İsviçre'den uluslararası emtia ticareti: yabancı grup şirketlerinin şubesi veya iştiraki dahil olmak üzere İsviçre işletmeleri için kuruluş, kayıt ve ödeme trafiği

İsviçre ticaret şirketlerine bankacılık ve danışmanlık hizmetleri

İsviçre'de şirket açın (burada)

Bir İsviçre banka hesabı açın (burada)

BAE'de şirket açın (burada)

BAE'de banka hesabı açın (burada)

İsviçre muhasebe kuralları (burada)

İsviçre'de KDV kuralları (burada)

Küresel ticarette uyumluluk (burada)

Incoterms 2020 (burada)

Küresel ticarete güven

Küreselleşme mikro, küçük ve orta ölçekli işletmelere (MSME) uluslararası pazarları açmıştır, ancak sınır ötesi ticaretin ülke içinde karşılaşılmayan kendine has riskleri vardır:

• Karşı taraf riskleri | Ödeme yapılmaması, ödemede gecikme, iflas, şartnamelerde değişiklik
• Politik riskler | Ani ithalat veya tarife engelleri, savaş benzeri durumlar, özellikle teslimat ve ödeme arasında
• Yaptırım riskleri | İthalat vergilerinden tam deniz ablukalarına ve Swift sisteminden dışlanmaya kadar değişen riskler
• Teslimat riskleri | Paketleme, yükleme, gümrükleme için sorumluluğun (ve yükümlülüğün) belirlenmesi
• Nakliye riskleri ("varış yoksa satış da yok") | Uygun olmayan depolama; nakliye araçlarının gecikmesi veya bulunamaması; daha yüksek kira ve sürastarya ücretleri; malların yükleme(me) sırasında hasar görmesi, hava koşullarına maruz kalma (sıcak, muson, kar, vb.); hırsızlık ve yankesicilik; malların belirlenen süreler içinde alınmaması halinde el koyma ve açık artırmayla satış; karaya çıkarılmış olmasına rağmen bir sevkiyatın daha sonra gelen kargonun altında bulunamaması nedeniyle kayıp
• Döviz riskleri | Olumsuz döviz hareketleri, döviz kontrolleri (dış havalelerdeki kısıtlamalar gibi)
• Yasal riskler | Yerel yasalar hakkında yetersiz bilgi ve bunlara uymama riski.

Ticari bankalar ve işlem bankaları, (i) ticaret finansmanı (LC'ler) (ii) ticaretin takası (SWIFT sistemi aracılığıyla ödeme takası) ve (iii) riskten korunma araçlarının (döviz ve emtia vadeli işlemleri) sağlanması yoluyla bu risklerin azaltılmasında ve uluslararası ticaretin kolaylaştırılmasında büyük bir rol oynamaktadır.

Daha da önemlisi, bankalar küresel finansal sistemin kapı bekçileri olarak hareket etmekte ve (iv) ticaretin meşrulaştırılmasında (küresel uyum yoluyla) önemli bir rol oynamaktadır.

"Taşıyıcılar, gümrük idareleri, ihracatçılar, ithalatçılar ve bankalarının uyum departmanları arasındaki karşılıklı güven, küresel ticaret sisteminin can damarıdır".

Geçmişteki yaptırımlar ve ağır para cezaları (burada) bankaları uyum konusunda üstünkörü bir yaklaşımın artık yeterli olmadığına ikna etmiştir. Öte yandan, hesap kapatmalar ve artan ödeme ücretleri, küresel tüccarlara iş ortakları hakkında daha derin ve sistematik bir araştırma yapmalarının beklendiğini göstermiştir.

Durum tespiti ne zaman yeterlidir?

Maalesef, gerekli özenin tam olarak nasıl yapılacağını veya yeterliliğini belirleyen bir yasa veya yönetmelik bulunmamaktadır.

Avrupa Komisyonu kısa süre önce yayınladığı bir soru-cevapta (burada) yeterli bir durum tespiti standardı olarak neyi gördüğünü ima etmekle yetindi: "Herkese uyan tek bir durum tespiti modeli yoktur. İşin özelliklerine ve maruz kalınan riske bağlı olabilir ve buna göre kalibre edilebilir. Her bir operatörün kendi iş modellerini, coğrafi ve sektörel faaliyet alanlarını ve ilgili risk değerlendirmesini yansıtan bir AB yaptırımlarına uyum programı geliştirmesi, uygulaması ve rutin olarak güncellemesi gerekir [...] Durum tespiti özellikle fonların veya ekonomik kaynakların yararlanıcılarının yaptırım listelerine ve olumsuz medya soruşturmalarına karşı taranmasından oluşabilir. Olumsuz medya araştırmaları, [...] belirlenmemiş olsa bile sözleşmeye bağlı bir muhatabın aslında belirlenmiş bir kişi tarafından kontrol edildiğine dair kanıt bulmak için internette ve haberlerde [...] yapılan aramaları ifade eder".

Bu bölümde, küresel ticarete güven ve itimat telkin edecek türden bir durum tespiti için gerekli araçları ortaya koymaya çalışıyoruz.

______________________

Referanslar

Rupnarayan Bose (2020) Letters of Credit. Theory and Practice. Incoterms 2020 and Marine Insurance (Notion Press) (burada)

John Mangan (2016) Global Logistics and Supply Chain Management (Wiley) (burada)

Uluslararası Ticaret Odası (2019) Incoterms 2020 (burada)

İsviçreli ve küresel ticaret şirketlerine hizmetler

Astrantia Consulting, karmaşık sınır ötesi işlemlerde uzmanlaşmış butik bir emtia ticareti danışmanlık firmasıdır.

İsviçre'deki işletmelerin ve yabancı grup şirketlerinin etkin bir şekilde kurulması, şirketleşmesi ve yönetilmesi konusunda güçlü bir üne sahibiz ve aşağıdaki hizmetleri sunuyoruz:

• Bir İsviçre şirketinin kurulması ve tescili: İsviçre'de bir arka ofis kurulması (burada)
• C-Seviyesi personel alımı: CEO, CFO, CRO, CTO
• İsviçre muhasebesi ve KDV raporlaması (burada)
• Mevzuata uyum: küresel ticarette üst düzey ve günlük risk yönetimi (burada)
• Bankalar ile irtibat: İsviçre ticari hesap açılışı ve ödeme trafiğinin günlük olarak izlenmesi ve belgelenmesi (burada)
• Küresel düşünün, yerel hareket edin: En son küresel vergi gelişmelerini takip ediyor ve İsviçre'deki kanton vergi makamlarıyla yakın temas halindeyiz

Anlamlı bilgiler toplayarak ve daha fazla açıklama talep ederek kırmızı bayrak sorunlarını etkili bir şekilde çözüyoruz.

Yeni başlayanlar ve köklü İsviçre işletmeleri için danışmanlık

Astrantia Consulting, İsviçreli ve yabancı şirket ve kuruluşlara şu alanlarda danışmanlık hizmeti vermektedir:

• İsviçre düzenleyici ortamı hakkında genel danışmanlık: vergi, mevzuat ve göçmenlik danışmanlığı
• Ticarette durum tespiti: KYC, iş ortaklarının incelenmesi, risk değerlendirmesi, geçmiş araştırması, AML kontrolleri
• İsviçre şirketler, sözleşmeler ve muhasebe hukuku: teori ve uygulama
• Rekabetçi istihbarat: Egzotik ülke ve pazar raporları, iş ilişkilerinde en iyi uygulamalar
• Emtia araştırması: Küresel enerji, metaller, tarım piyasaları
• Fiyat riskinden korunma: döviz ve emtia vadeli işlemleri yoluyla

İlgili madde gerekliliklerini karşılayan ve küresel mevzuat uyumluluğu testine dayanan ticaret altyapısı kurulumları konusunda tavsiyelerde bulunuyor, böylece sınırlar arasında sorunsuz bir mal ve veri akışına katkıda bulunuyoruz.