Yatırım yoluyla ikinci vatandaşlık (CBI) ve altın pasaport: bir karşılaştırma

Yön arayışı

Küreselleşmiş bir ekonomide, birden fazla yargı alanında çalışma ve ikamet etme izni başarının anahtarıdır.

O halde, son yıllarda yatırım yoluyla vatandaşlık (CBI) programlarının (ekonomik vatandaşlık programları veya "altın pasaportlar" olarak da bilinir) uluslararası hareketliliği, vergi planlamasını ve aile güvenliğini geliştirmenin bir yolu olarak giderek artan sayıda girişimci ve yatırımcının dikkatini çekmesi şaşırtıcı değildir.

Ayelet Shachar'ın da belirttiği gibi, "vatandaşlığa erişim küresel ölçekte bir fırsat dağıtıcısı (ya da engelleyicisi) olarak işlemektedir"

Ancak, vatandaşlığa kabul kuralları belirsiz olabilir veya uygulamaları ani değişikliklere tabi olabilir. Riskleri en aza indirmek ve uyumluluğu sağlamak için küresel politika ortamı ve yerel göçmenlik uygulamaları hakkında bilgi sahibi olmak şarttır.

Astrantia Consulting piyasada belgelere hassas yaklaşımı ve hükümet yetkilileriyle iyi çalışma ilişkileri ile tanınmaktadır. Buna ek olarak, ulusal ve uluslarüstü düzeylerdeki politika gelişmelerini yakından takip ediyoruz.

Özellikle, bir yeniden yerleştirmenin etkili sayılabilmesi için AB içtihadı (burada), ev sahibi devletle gerçek bir bağın varlığını ve bu devletteki mevcudiyetin sürekliliğini gerektirmektedir. Bunun nedeni, AB üye devletleri tarafından sunulan CBI programlarının üçüncü ülke vatandaşlarına (i) Schengen bölgesinde (burada) herhangi bir 180 günlük dönemde 90 gün boyunca vizesiz seyahat (ii) AB seçimlerinde oy kullanma hakkı (iii) AB dışında konsolosluk koruması ve (iv) AB tek pazarına erişim gibi AB haklarını otomatik olarak vermesidir.

Avrupa Parlamentosu'nun AB üye ülkelerini tüm yatırımcı programlarını aşamalı olarak kaldırmaya çağırdığı ve Avrupa Komisyonu'nun uzman grubu aracılığıyla AB'de halen sunulan CBI programlarının, özellikle ortak bir dizi risk yönetimi tedbiri (güvenlik, AML, kaçınma karşıtı), şeffaflık (istatistikler) ve yönetişim (yolsuzlukla mücadele) uygulayarak birlik hukukuna uygun olup olmadığını izlemeye devam edeceği doğrudur.

Noblesse oblige - dolaşım özgürlüğü inceleme ve "şüphe nedeni" getiriyor. 5. AB Kara Para Aklamayı Önleme Direktifi - AMLD5 (burada), AB CBI/RBI başvuru sahiplerini, kapı bekçileri (bankalar ve muhasebeciler, danışmanlar, noterler, mütevelliler, emlakçılar, sanat tacirleri gibi diğer "yükümlü kuruluşlar") tarafından daha fazla durum tespitine tabi tutmaktadır.

Benzer şekilde OECD (burada), CBI programlarının çoğunu Ortak Raporlama Standardı (CRS) kapsamında otomatik bilgi alışverişinin (AEOI) etkin işleyişi için potansiyel bir risk olarak nitelendirmektedir. 2018'de OECD, hem (i) yabancı gelir üzerinden %10'un altında kişisel vergi hem de (ii) 90 günün altında fiziksel varlık gereklilikleri sunan 16 yüksek riskli ülkeyi seçti ve bankalara, özellikle 90 gün kuralını uygulayarak, bu ülkelerden gelen sakinlerin kendi beyan ettikleri vergi ikametgahlarını sorgulamalarını ve daha fazla araştırmalarını tavsiye etti.

Öte yandan, herhangi bir yargı bölgesinde 90 günden daha az zaman geçiren küresel vatandaşların, işlerini vergi açısından verimli bir hayati çıkar merkezi etrafında yapılandırabileceklerine inanıyoruz.

Hizmetlerimiz

Müşterilerimizin doğru göçmenlik stratejisini bulmalarına ve uygulamalarına yardımcı oluyoruz.

Stratejik vatandaşlığa kabul hizmetlerimiz şunları içerir:

• Vatandaşlık uygunluğunun gözden geçirilmesi
• Üst düzey vergi danışmanlığı, gerektiğinde yerel danışmanların katılımı
• Vatandaşlığa kabul ve vatandaşlık başvurularının toplanması, hazırlanması ve işlenmesi
• Göçmenlik durumu takibi

Başvuru sahibi durum tespitimiz şunları içerir:

• Yaptırımlar, PEP ve AML geçmiş kontrolleri
• Basın makalelerinin kapsamlı dizini de dahil olmak üzere medyaya maruz kalmanın yakın kapsamı (gerektiğinde)
• Çapraz doğrulama ve kaynak güvenilirliğinin belirlenmesi
• CBI/RBI programına aktarılacak fonların kaynağına ek olarak başvuru sahibinin servet kaynağının kapsamlı açıklaması

Durum tespiti (burada), yatırım göçü endüstrisinin merkezinde yer alır. Gelişmiş durum tespiti raporlarımız müdahaleci değildir ve açık kaynak istihbaratından (OSINT) ve tescilli veri tabanlarından elde edilen çeşitli materyallerden yararlanır.

CBI programlarından sorumlu devlet kurumlarına, ikamet ve vatandaşlık başvurularını incelerken (i) kara para aklama (ii) yaptırımlar, yolsuzluk, suç ve (iii) itibar risklerini değerlendirmek ve yönetmek için sağlam bir temel sağlarlar.

Kurum içi uyumluluk, müşterilerimizin gizliliğini korumamıza ve bir başvurunun başarı potansiyelini erken bir aşamada belirlememize olanak tanıyarak göçmenlik yolunun ilerleyen aşamalarında sürprizlerle karşılaşmamızı önler.

______________________

Referanslar

Atossa Araxia Abrahamian (2015) The Cosmopolites: The Coming of the Global Citizen (Columbia Global Reports)

Jelena Džankić (2019) The Global Market for Investor Citizenship (Palgrave Macmillan)

European Parliamentary Research Service (2018) Citizenship by investment (CBI) and residency by investment (RBI) schemes in the EU. State of play, issues and impacts (burada)

Avrupa Komisyonu (2019) Investor Citizenship and Residence Schemes in the European Union (burada)

Oxford Analytica (2020) Due Diligence in Investment Migration. Best Approach and Minimum Standard Recommendations (burada)

Oxford Analytica (2020) Due Diligence in Investment Migration. Current Applications and Trends (burada)

Ayelet Shachar (2009) The Birthright Lottery: Citizenship and Global Inequality (Harvard University Press)

Ayelet Shachar, Rainer Baubock (2014) Should Citizenship Be for Sale? (Robert Schuman Centre for Advanced Studies Research Paper No. 2014/01) (burada)

Ayelet Shachar, Rainer Bauboeck, Irene Bloemraad, Maarten Vink (2020) The Oxford Handbook of Citizenship (Oxford University Press)

STEP (2021) Global Mobility of Ultra-High-Net-Worth Individuals (Globe Law and Business) (burada)

Transparency International, Global Witness (2018) European Getaway. Inside the Murky World of Golden Visas (burada)

Xu X., El-Ashram A. and Gold J. (2015) Too Much of a Good Thing? Prudent Management of Inflows under Economic Citizenship Programs (IMF Working Paper) (burada)