Segunda cidadania por investimento (CBI) e passaportes dourados: uma comparação

Em busca de direção

Em uma economia globalizada, a permissão para trabalhar e residir em mais de uma jurisdição é a chave para o sucesso.

Não é à toa que, nos últimos anos, os programas de cidadania por investimento (CBI) (também conhecidos como programas de cidadania econômica ou "passaportes dourados") têm atraído a atenção de um número crescente de empresários e investidores como forma de melhorar a qualidade internacional mobilidade, planejamento tributário e segurança familiar.

Como apontou Ayelet Shachar, “o acesso à cidadania funciona como um distribuidor (ou negador) de oportunidades em escala global”.

No entanto, as regras de naturalização não são claras ou sua aplicação está sujeita a mudanças repentinas. O conhecimento do ambiente político global e da prática local de imigração é essencial para minimizar os riscos e garantir a conformidade.

A Astrantia Consulting é conhecida no mercado por sua abordagem precisa de documentos e bom relacionamento de trabalho com autoridades governamentais. Além disso, monitoramos de perto os desenvolvimentos de políticas nos níveis nacional e supranacional.

Em particular, para que uma relocalização seja considerada eficaz, a jurisprudência da UE (aqui) exige a existência de um vínculo genuíno e a continuidade da presença no Estado de acolhimento. Isso ocorre porque os programas CBI oferecidos pelos Estados-Membros da UE conferem automaticamente direitos da UE a nacionais de países terceiros, como (i) isenção de visto no espaço Schengen (aqui) por 90 dias em qualquer período de 180 dias (ii) o direito de voto nas eleições da UE (iii) proteção consular fora da UE e (iv) acesso ao Mercado Único da UE.

É verdade que o Parlamento Europeu exortou os Estados-Membros da UE a eliminar gradualmente todos os esquemas de investidores e a Comissão Europeia continuará a monitorizar, através do seu grupo de peritos, se os programas CBI ainda oferecidos na UE cumprem o direito da União, em particular através da implementação um conjunto comum de medidas de gerenciamento de risco (segurança, AML, antievasão), transparência (estatísticas) e governança (anticorrupção).

Noblesse oblige - a liberdade de movimento traz escrutínio e "razão para duvidar". A 5ª Diretiva Antilavagem de Dinheiro da UE - AMLD5 (aqui) sujeita os requerentes de CBI da UE a uma devida diligência aprimorada por guardiões (bancos e outras "entidades obrigadas", como contadores, consultores, notários, curadores, agentes imobiliários, negociantes de arte).

Da mesma forma, a OCDE (aqui) qualifica a maioria dos programas CBI como um risco potencial para o funcionamento eficaz da troca automática de informações (AEOI) sob o Common Reporting Standard (CRS). Em 2018, a OCDE selecionou 16 países de alto risco oferecendo (i) imposto pessoal abaixo de 10% sobre renda estrangeira e (ii) requisitos de presença física abaixo de 90 dias e aconselhou os bancos a contestar e investigar mais a fundo o imposto autodeclarado residência dos residentes provenientes desses países, nomeadamente através da aplicação da regra dos 90 dias.

Por outro lado, acreditamos que os cidadãos globais que passam menos de 90 dias em qualquer jurisdição específica ainda podem estruturar seus negócios em torno de um centro de interesses vitais eficiente em termos fiscais.

Nossos serviços

Ajudamos nossos clientes a encontrar a estratégia de imigração certa e a implementá-la.

Nossos serviços estratégicos de naturalização incluem:

• Revisão da elegibilidade da cidadania Assessoria fiscal de alto nível
• Envolvimento do advogado local quando necessário Coleta
• Preparação e processamento de solicitações de naturalização e cidadania
• Rastreamento do status de imigração

Nossa due diligence de candidatos inclui:

• Sanções, PEP e verificações de antecedentes AML
• Cobertura detalhada da exposição na mídia, incluindo índice exaustivo de artigos de imprensa (quando necessário)
• Validação cruzada e determinação da confiabilidade da fonte
• Descrição abrangente da fonte de riqueza do requerente, além da fonte dos fundos a serem transferidos ao programa CBI

A due diligence (aqui) está no centro da indústria de migração de investimentos. Nossos relatórios aprimorados de due diligence não são intrusivos e se baseiam em uma variedade de materiais derivados de inteligência de código aberto (OSINT) e bancos de dados proprietários.

Eles fornecem às agências governamentais responsáveis pelos programas CBI uma base sólida para avaliar e gerenciar (i) lavagem de dinheiro (ii) sanções, corrupção, crime e (iii) riscos reputacionais ao revisar solicitações de residência e cidadania.

A due diligence interna nos permite proteger a confidencialidade de nossos clientes e determinar o potencial de sucesso de um aplicativo em um estágio inicial, evitando assim surpresas mais adiante na estrada da imigração.

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Referências

Atossa Araxia Abrahamian (2015) The Cosmopolites: The Coming of the Global Citizen (Columbia Global Reports)

Jelena Džankić (2019) The Global Market for Investor Citizenship (Palgrave Macmillan)

European Parliamentary Research Service (2018) Citizenship by investment (CBI) and residency by investment (RBI) schemes in the EU. State of play, issues and impacts (aqui)

European Commission (2019) Investor Citizenship and Residence Schemes in the European Union (aqui)

Oxford Analytica (2020) Due Diligence in Investment Migration. Best Approach and Minimum Standard Recommendations (aqui)

Oxford Analytica (2020) Due Diligence in Investment Migration. Current Applications and Trends (aqui)

Ayelet Shachar (2009) The Birthright Lottery: Citizenship and Global Inequality (Harvard University Press)

Ayelet Shachar, Rainer Baubock (2014) Should Citizenship Be for Sale? (Robert Schuman Centre for Advanced Studies Research Paper No. 2014/01) (aqui)

Ayelet Shachar, Rainer Bauboeck, Irene Bloemraad, Maarten Vink (2020) The Oxford Handbook of Citizenship (Oxford University Press)

STEP (2021) Global Mobility of Ultra-High-Net-Worth Individuals (Globe Law and Business) (aqui)

Transparency International, Global Witness (2018) European Getaway. Inside the Murky World of Golden Visas (aqui)

Xu X., El-Ashram A. and Gold J. (2015) Too Much of a Good Thing? Prudent Management of Inflows under Economic Citizenship Programs (IMF Working Paper) (aqui)