Private Wealth, Family Offices, HNWIs: Estabeleça, registre e estabeleça uma holding na Suíça, Liechtenstein e nos Emirados Árabes Unidos (Dubai, Abu Dhabi)

Soluções de planejamento e estruturação de patrimônio

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Ativos inativos em bancos suíços (aqui)

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CRS Due Diligence Suíça (aqui)

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Encontre o veículo de retenção certo e implemente profissionalmente

Este post fala sobre como estabelecer, implementar e operar estruturas de retenção de ativos seguras e compliants que são fáceis de gerenciar. Se você deseja configurar, criar e registrar uma holding para ativos financeiros, imóveis, investimentos de capital privado ou uma preciosa coleção de arte, você chegou ao site correto.

As holdings são frequentemente usadas por clientes privados e famílias ricas para otimização de impostos, bem como planejamento de patrimônio, patrimônio, sucessão e legado.

Embora o regime especial de holding suíça tenha sido revogado em 2019, a Suíça continua sendo um local muito interessante para holdings e empresas de investimento em private equity, principalmente graças à chamada isenção de participação suíça, segundo a qual dividendos e ganhos de capital de participações qualificadas (i) de pelo menos menos 10% ou (ii) com um valor justo de mercado de pelo menos CHF 1 milhão em subsidiárias são isentas de impostos.

No entanto, juntamente com os impostos, existem outras considerações ao escolher a estrutura de propriedade de ativos certa - seja na forma de uma sociedade de responsabilidade limitada comum, fundação, estabelecimento, trust familiar ou SPV.

Questões administrativas desempenham um papel igualmente importante, ou seja, a capacidade de famílias ricas administrarem facilmente uma holding, especialmente se houver diretores locais envolvidos, como costuma acontecer na Suíça, Liechtenstein ou nos Emirados Árabes Unidos.

É fundamental uma abordagem comparativa envolvendo um bom entendimento dos diferentes sistemas jurídicos, bem como experiência na coordenação da interação dos stakeholders da holding (família - diretores - banco - empresa de auditoria - autoridades fiscais).

Nossos serviços de planejamento de patrimônio privado incluem:

• Criação e gestão de patrimônio privado e estruturas de negócios em conformidade com impostos: empresas operacionais (OpCos), holdings (HoldCos), estabelecimentos (Anstalten), fundações (Stiftungen), veículos de propósito especial (SPVs) e fundos expressos discricionários que atendem aos regulamentos relevantes e requisitos de substância econômica

• Estabelecemos e gerimos holdings de ativos na Suíça (aqui), Liechtenstein (aqui) e Emirados Árabes Unidos (EAU): em Abu Dhabi (aqui) ou Ras al Khaimah (aqui)

• Administração diária do CFC: contabilidade, declaração de impostos, além de relatórios na jurisdição de origem do controlador

• Estruturação tributária internacional: envolvimento de advogados locais quando necessário

• Proteção de ativos e planejamento sucessório por meio de uma empresa fiduciária privada suíça (aqui)

• Cidadania económica e conselhos de residência (aqui)

Torne-se e mantenha-se em conformidade - em casa e no exterior

• Consideramos a conformidade fiscal em todo o ciclo de vida de nossa consultoria de patrimônio privado - desde a configuração de negócios e estruturas de holding até o financiamento de contas bancárias gerenciadas profissionalmente em custodiantes de nível 1

• Elaboramos relatórios KYC para clientes complexos que atendem aos padrões dos departamentos de conformidade e comitês de risco dos bancos ocidentais

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Referências

Herzog Sabine, Jahnel Werner (2022) Planejamento imobiliário (Schulthess) (aqui)

STEP (2020) Advising the Wealthy Client: A Handbook for Working with the Ultra Wealthy (Globe Law and Business) (aqui)