Міжнародна торгівля товарами зі Швейцарії: Заснування, реєстрація та здійснення платежів для швейцарських фірм, у тому числі філій та дочірніх компаній іноземних груп компаній

Консультаційні послуги для швейцарських компаній

Відкрити компанію в Швейцарії (тут)

Відкрити рахунок в Швейцарії (тут)

Відкрити компанію в ОАЕ (тут)

Відкрити рахунок в Дубаї (тут)

Бухгалтерський облік у Швейцарії (тут)

Правила ПДВ у Швейцарії (тут)

Відповідність у світовій торгівлі (тут)

Інкотермс 2020 (тут)

Довіра у світовій торгівлі

Глобалізація відкрила міжнародні ринки для мікро-, малих і середніх підприємств (ММСП), але транскордонна торгівля має власні ризики, яких немає вдома:

• Контрагентні ризики | Неплатежі, затримка платежу, неплатоспроможність, зміна специфікацій
• Політичні ризики | Раптові імпортні або тарифні бар’єри, ситуації, схожі на військові, особливо між доставкою та оплатою
• Санкційні ризики | Від імпортних мит до повної морської блокади та виключення з системи Swift
• Ризики доставки | Визначення обов'язків (і відповідальності) за пакування, завантаження, митне оформлення
• Транспортні ризики («немає доставки - немає продажу») | Неналежне зберігання; затримка або відсутність транспортних засобів; підвищення орендної плати та плати за простій; пошкодження товарів під час (не)завантаження, впливу погодних умов (спеки, мусону, снігу тощо); крадіжки; арешт та продаж з аукціону, якщо товари не були отримані у встановлені строки; втрати через те, що партія товару, хоча і була доставлена, не може бути знайдена під пізніше прибулим вантажем
• Валютні ризики | Несприятливий рух валюти, валютний контроль (наприклад, обмеження зовнішніх грошових переказів)
• Юридичні ризики | Недостатнє знання місцевих законів та ризик їх недотримання

Комерційні та операційні банки грають вирішальну роль у зменшенні цих ризиків та у сприянні міжнародній торгівлі через (i) фінансування торгівлі (акредитиви), (ii) торгові розрахунки (кліринг платежів через систему SWIFT) та (iii) надання інструментів хеджування (валютні та товарні ф'ючерси)

Важливіше те, що банки діють як контролери глобальної фінансової системи і грають важливу роль в (iv) легітимізації торгівлі (через глобальний комплаєнс).

«Взаємна довіра між перевізниками, митними органами, експортерами, імпортерами та комплаєнс-відділами їхніх банків є джерелом життєдіяльності глобальної торговельної системи».

Минулі правопорушення та значні штрафи (тут) призвели до того, що банки переконалися, що поверхневого підходу до комплаєнсу більше не достатньо. З іншого боку, закриття рахунків і зростання комісійних платежів продемонстрували глобальним трейдерам, що від них очікується проведення більш глибоких і систематичних розслідувань діяльності їхніх ділових партнерів.

Коли належної обачності достатньо?

На жаль, не існує жодного закону чи нормативно-правового акта, який би визначав точний процес або достатність належної обачності.

У нещодавній відповіді на запитання (тут) Європейська Комісія лише вказала на те, що вона вважає адекватним стандартом належної обачності: «Не існує універсальної моделі належної обачності. Вона може залежати - і відповідно калібруватися - від специфіки бізнесу та пов'язаного з ним ризику. Кожен оператор повинен розробити, впровадити та регулярно оновлювати програму дотримання санкцій ЄС, яка відображає його індивідуальні бізнес-моделі, географічні та галузеві сфери діяльності та відповідну оцінку ризиків [...] Належна обачність може, зокрема, полягати у перевірці бенефіціарів коштів або економічних ресурсів на предмет наявності у санкційних списках та негативних розслідувань у засобах масової інформації. Негативні розслідування у ЗМІ стосуються пошуку в Інтернеті та новинах [...] доказів того, що контрагент, навіть якщо він не визначений [...], фактично перебуває під контролем визначених осіб».

У цьому розділі ми прагнемо пояснити інструменти для такої перевірки, яка вселяє впевненість і довіру у світовій торгівлі.

__________________________

Бібліографія

Rupnarayan Bose (2020) Letters of Credit. Theory and Practice. Incoterms 2020 and Marine Insurance (Notion Press) (тут)

John Mangan (2016) Global Logistics and Supply Chain Management (Wiley) (тут)

International Chamber of Commerce (2019) Incoterms 2020 (тут)

Послуги швейцарським та міжнародним трейдинговим компаніям

Astrantia Consulting – це консалтингова компанія, яка спеціалізується на складних транскордонних транзакціях.

Ми маємо високу репутацію в ефективному створенні, реєстрації та управлінні швейцарським бізнесом та іноземними групами компаній в Швейцарії і надаємо наступні послуги:

• Створення та реєстрація швейцарської компанії: створення бек-офісу в Швейцарії (тут)
• Підбір персоналу C-Level: CEO, CFO, CRO, CTO
• Швейцарський бухгалтерський облік і звітність з ПДВ (тут)
• Регуляторна відповідність: високий рівень і щоденне управління ризиками в глобальній торгівлі (тут)
• Взаємодія з банками: відкриття бізнес-рахунків у Швейцарії та щоденний моніторинг і документування платіжного трафіку (тут)
• Мислимо глобально, діємо локально: Ми відстежуємо останні глобальні податкові зміни та перебуваємо в тісному контакті з кантональними податковими органами Швейцарії

Ми ефективно вирішуємо тривожні питання, збираючи значущу інформацію та вимогаючи додаткові роз’яснення.

Консультації для стартапів і відомих швейцарських компаній

Astrantia Consulting консультує швейцарські та іноземні компанії та підприємства у наступних сферах:

• Загальний консалтинг щодо регуляторного середовища Швейцарії: податкові, регуляторні та імміграційні консультації
• Комплексний аудит у сфері торгівлі: KYC, перевірка бізнес-партнерів, оцінка ризиків, попереднє оглядове дослідження, AML-перевірки
• Швейцарське корпоративне, контрактне та бухгалтерське право: теорія і практика
• Конкурентна аналітика: дослідження екзотичних країн і ринків, кращі практики ведення бізнесу
• Дослідження товарних ринків: світові енергетичні, металургійні, сільськогосподарські ринки
• Хеджування цін: валютні та товарні ф'ючерси

Ми консультуємо з питань створення торговельної інфраструктури, яка відповідає необхідним вимогам та нормам глобального регулювання, тим самим сприяючи безперешкодному переміщенню товарів та даних через кордони.